Leasing zwrotny, czyli jak uwolnić gotówkę zamrożoną w firmowym aucie lub sprzęcie

Prowadzenie własnego biznesu - niezależnie od tego, czy jest to jednoosobowa działalność gospodarcza, czy większa firma wymaga stałego dostępu do gotówki.

Zdarza się jednak, że fundusze, które mogłyby pracować na bieżące wydatki lub nowe inwestycje, zostają „zamrożone” w zakupionym wcześniej majątku. Może to być spłacony właśnie samochód osobowy, dostawczak, czy maszyny produkcyjne zakupione za gotówkę.

Kiedy firma potrzebuje nagłego zastrzyku kapitału, zamiast biec do banku po tradycyjny kredyt obrotowy, warto rozważyć leasing zwrotny. To bezpieczne i elastyczne narzędzie, które pozwala odzyskać pieniądze z własnego sprzętu bez przerywania pracy.

Umowa, sprzedaż i wypłata środków - jak to wygląda krok po kroku

Wbrew trudnej nazwie, cały proces jest bardzo logiczny i przejrzysty dla przedsiębiorcy. Cała transakcja rozpoczyna się od podpisania umowy leasingowej, w której leasingodawca zobowiązuje się do sfinansowania wybranego przedmiotu, a Ty do płacenia comiesięcznych rat.

Dopiero w kolejnym kroku, na podstawie zapisów z tej umowy, sprzedajesz swoje auto lub maszynę firmie leasingowej. Wystawiasz fakturę VAT, na mocy której własność pojazdu przechodzi na leasingodawcę, a na Twoje konto bankowe trafiają realne pieniądze.

Najważniejsze w tym wszystkim jest to, że samochód ani na chwilę nie znika z Twojego podwórka - cały czas z niego korzystasz i zarabiasz na nim tak samo, jak przed podpisaniem dokumentów.

Dlaczego to się opłaca? Elastyczność i korzyści podatkowe

Głównym powodem, dla którego przedsiębiorcy wybierają to rozwiązanie, jest błyskawiczna poprawa płynności finansowej. Zyskujesz gotówkę na dowolny cel, ale w przeciwieństwie do kredytu bankowego, leasing zwrotny w znacznie mniejszym stopniu obciąża Twoją ogólną zdolność kredytową w bankowych rejestrach.

Dodatkowo jest to bardzo opłacalne pod kątem podatkowym. Ponieważ najczęściej stosuje się tu formę leasingu operacyjnego, każdą miesięczną ratę netto (zarówno część kapitałową, jak i odsetkową) możesz wrzucić bezpośrednio w koszty uzyskania przychodu. Od rat odliczasz również podatek VAT, co pozwala na sprytne i legalne obniżenie podatków w firmie.

Kiedy warto uruchomić leasing zwrotny w swojej firmie?

To narzędzie sprawdza się idealnie w kilku konkretnych sytuacjach biznesowych. Najczęstszym scenariuszem jest chęć szybkiego zrefinansowania niedawnego zakupu. Jeśli kupiłeś auto za gotówkę, ale po kilku miesiącach widzisz, że te pieniądze przydałyby się jednak na koncie, leasing zwrotny pozwala ten wydatek „cofnąć” i rozłożyć na wygodne raty.

To także świetny sposób na przetrwanie sezonowych przestojów lub wręcz przeciwnie - na szybkie wykorzystanie nagłej okazji rynkowej, na przykład na zakup dużej partii towaru w okazyjnej cenie, kiedy nie ma czasu na długie, bankowe procedury.